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    엑셀 템플릿비즈니스 재무

    소액 현금 출납 및 대조 엑셀 기록

    정액(임프레스트) 방식 소액 현금은 기록이 계산을 대신해 주면 운영이 간단해요. 전표마다 누적 잔액이 줄고, 보충할 때마다 자금 규모로 되돌아가고, 권종별 현금 실사가 셀 하나로 금고가 과잉인지 부족인지 알려 줘요. 영수증 기준 금액을 넘는데 영수증이 없는 전표를 표시하고, 분개용으로 분류별 지출도 합산해요.

    시트:
    5
    지원 버전:
    Microsoft 365용 Excel, Excel 2016 이후 버전, Mac용 Excel, 웹용 Excel
    업데이트:

    Petty Cash Reconciliation Log.xlsx

    엑셀 통합 문서(.xlsx) · 35KB · 시트 5개

    템플릿 내려받기

    무료로 내려받을 수 있고 가입할 필요가 없어요.

    이 템플릿으로 할 수 있는 일

    • 모든 전표와 보충 뒤의 누적 잔액
    • 해당 날짜 장부 잔액과 비교한 권종별 현금 실사와 과부족
    • 영수증 필수 표시와 현금이 기준 아래로 떨어지면 보충 안내
    • 월말 분개용 분류별 지출
    소액 현금 엑셀 템플릿의 Start Here 시트: 정액 금액, 보충 기준, 장부 잔액, 최근 실사 현금, 과부족, 보충 필요 여부, 영수증 누락 전표, 분류별 지출 차트
    파일에 들어 있는 예시 4개월로 본 Start Here 시트예요.

    구성

    통합 문서에는 시트가 5개 있어요. 입력하는 시트는 몇 개뿐이고 나머지는 계산돼요.

    시트용도입력하는 것자동 계산되는 것
    Start Here자금 설정과 현재 상태정액 금액, 보충 기준, 영수증 기준보충 합계, 지출 합계, 장부 잔액, 최근 실사, 과부족, 보충 필요 여부, 영수증 누락, 이달 지출
    Log모든 전표와 보충(200행)날짜, 유형, 지급처, 분류, 출금, 참조, 수령자, 영수증 여부, 입금표시, 누적 잔액, 분류별 지출
    Counts권종별 현금 실사(12회)실사일, 실사자, 지폐·동전별 개수실사 현금, 해당일 장부 잔액, 과부족, 상태
    Lists드롭다운유형, 분류, 영수증 여부없음
    Checks데이터 검사 6개없음OK 또는 Review

    시작하기 전에

    • 자금 규모(정액)와 보충할 잔액 기준을 정하세요. 작은 사무실은 $300–$1,000이 보통이에요.
    • 영수증 규칙을 정하세요. 얼마 이상이면 영수증이 필수인가요?
    • 마지막 대조 이후 전표를 날짜순으로 모으세요.

    단계별 사용법

    1. 자금 규칙 설정

      Start Here B6 정액 금액, B7 보충 기준, B8 영수증 필수 기준이에요.

    2. 기초 자금 기록

      Log 5행: 유형 Replenishment, 입금 = 정액 금액. 누적 잔액이 여기서 시작해요.

    3. 모든 전표 기록

      날짜, Expense, 지급처, 분류(드롭다운), 출금, 전표 번호, 수령자, 영수증 첨부 여부를 입력하면 누적 잔액과 표시 열이 갱신돼요.

    4. 보충

      Replenishment 행을 추가하세요. 예시에서는 입금이 수식(정액 금액 − 직전 잔액)이라 자금이 정확히 자금 규모로 돌아가요. 입금액이 다르면 숫자를 입력하세요.

    5. 금고 실사

      Counts 탭에 날짜, 실사자, 지폐·동전별 개수를 입력하면 실사 현금, 해당일 장부 잔액, 과부족이 계산돼요.

    6. Start Here 읽기와 검사

      장부 잔액, 최근 실사, 과부족, 보충 필요 여부를 보여 줘요. Checks 탭은 날짜 순서 오류, 음수 잔액, 분류 없는 전표, 표시된 전표, 불일치 실사, 자금 규모를 넘는 장부 잔액을 잡아내요.

    수식 지도

    통합 문서의 모든 수식을 시트와 열별로 정리했어요. 복사된 수식 열은 한 번만 세고, 적용 범위를 함께 표시해요.

    시트셀함수계산 내용읽는 값쓰이는 곳
    LogK6 204행까지 아래로 복사됨IF누적 잔액K5, I6, E6Start Here B12는 합계로 같은 값을 다시 계산하고, Counts 탭은 날짜로 제한한 합계를 써요.
    LogI14 32행까지 아래로 복사됨사칙연산정액까지 보충K13예시 잔액을 맞춰 줘요. 실제로는 입금액이 다르면 직접 입력하세요.
    LogJ6 204행까지 아래로 복사됨IF, AND표시B6, E6, H6Start Here B17과 Checks 탭에서 세요.
    CountsM5 16행까지 아래로 복사됨IF, SUMPRODUCT실사 현금—과부족 계산에서 장부 잔액과 비교해요.
    CountsN5 16행까지 아래로 복사됨IF, SUMIFS실사일 장부 잔액A5실사 시점에 금고에 있어야 할 금액이에요.
    CountsP5 16행까지 아래로 복사됨IF, ABS상태O5조건부 서식이 세 상태에 색을 입혀요.
    Start HereB13IFERROR, LOOKUP최근 실사 현금—B14와 B15가 같은 패턴으로 날짜와 과부족을 가져와요.
    Start HereB16IF, TEXT보충 필요 여부B12, B7, B6대시보드의 문장형 안내예요.
    Start HereB18SUMIFS, DATE, YEAR, TODAY, MONTH이달 지출—매일 바뀌어요. 예시는 날짜가 과거라 0이에요.
    LogN5 11행까지 아래로 복사됨IF, SUMIF분류별 지출—보충 시 분개: 분류별 차변, 현금 대변. Start Here에 차트로 그려져요.

    모든 수식 설명

    아래 수식은 파일에서 그대로 가져온 것이라 여기서 읽는 내용이 셀에 들어 있는 내용과 정확히 같아요. 엑셀에서 셀을 클릭하면 수식 입력줄에서 볼 수 있어요.

    누적 잔액Log!K6 · 204행까지 아래로 복사됨
    =IF(A6="", "", K5+I6-E6)

    직전 잔액 + 입금 − 출금. 5행은 자기 입금에서 시작해요.

    부분별 설명

    K5
    직전 누적 잔액.
    +I6
    보충 금액(지출이면 빈칸).
    -E6
    지출 금액(보충이면 빈칸).

    예시 데이터로 보면: K5 = 500, I6 = —, E6 = 13.8 → K6 결과 486.2

    어떻게 쓰이나: Start Here B12는 합계로 같은 값을 다시 계산하고, Counts 탭은 날짜로 제한한 합계를 써요.

    바꾸는 방법: 바꿀 것 없음.

    배우기: 엑셀 기본 수식 작성법: 더하기, 빼기, 곱하기, 나누기 →
    정액까지 보충Log!I14 · 32행까지 아래로 복사됨
    ='Start Here'!$B$6-K13

    예시에서는 보충마다 자금 규모에서 직전 잔액을 뺀 금액이라 자금이 정확히 정액으로 돌아가요.

    부분별 설명

    'Start Here'!$B$6
    자금 규모.
    -K13
    직전 행의 누적 잔액.

    예시 데이터로 보면: K13 = 347.71 → I14 결과 152.29

    어떻게 쓰이나: 예시 잔액을 맞춰 줘요. 실제로는 입금액이 다르면 직접 입력하세요.

    바꾸는 방법: 숫자를 덮어쓰세요.

    배우기: 엑셀 상대 참조, 절대 참조, 혼합 참조 이해하기 →
    표시Log!J6 · 204행까지 아래로 복사됨
    =IF(A6="", "", IF(AND(B6="Expense", E6>'Start Here'!$B$8, H6<>"Yes"),
    "Missing receipt", IF(AND(B6="Expense", E6=0), "No amount", "")))

    영수증 기준을 넘는데 영수증이 없는 지출, 금액이 없는 지출을 표시해요.

    부분별 설명

    B6="Expense"
    지출만 검사.
    E6>'Start Here'!$B$8
    기준 초과.
    H6<>"Yes"
    영수증이 Yes가 아님.
    E6=0
    출금이 비어 있는 지출 행.

    예시 데이터로 보면: B6 = Expense, E6 = 13.8, H6 = Yes → J6 결과 —

    어떻게 쓰이나: Start Here B17과 Checks 탭에서 세요.

    바꾸는 방법: 중첩 IF 안에 다른 검사를 추가하세요.

    배우기: 엑셀 AND 함수와 OR 함수 사용법 →
    실사 현금Counts!M5 · 16행까지 아래로 복사됨
    =IF(A5="", "", SUMPRODUCT(C5:L5, $C$3:$L$3))

    지폐·동전별 개수에 3행의 액면가를 곱해 더해요.

    부분별 설명

    C5:L5
    권종별 개수.
    $C$3:$L$3
    액면가: $100부터 1¢까지.
    SUMPRODUCT(…)
    쌍으로 곱해서 합산.

    예시 데이터로 보면: M5 결과 347.71

    어떻게 쓰이나: 과부족 계산에서 장부 잔액과 비교해요.

    바꾸는 방법: $2 지폐나 다른 통화를 쓰려면 3행 액면가를 바꾸세요.

    배우기: 엑셀 SUMIF, SUMIFS 함수 사용법 →
    실사일 장부 잔액Counts!N5 · 16행까지 아래로 복사됨
    =IF(A5="", "", SUMIFS(Log!$I$5:$I$204,
    Log!$A$5:$A$204, "<="&A5)-SUMIFS(Log!$E$5:$E$204,
    Log!$A$5:$A$204, "<="&A5))

    실사일까지의 보충에서 실사일까지의 지출을 빼요. 날짜는 텍스트 조건("<="&날짜)으로 비교해요.

    부분별 설명

    SUMIFS(Log!$I$5:$I$204, Log!$A$5:$A$204, "<="&A5)
    실사일까지의 입금.
    -SUMIFS(Log!$E$5:$E$204, …)
    실사일까지의 출금.

    예시 데이터로 보면: A5 = 2026년 7월 31일 → N5 결과 347.71

    어떻게 쓰이나: 실사 시점에 금고에 있어야 할 금액이에요.

    바꾸는 방법: 바꿀 것 없음.

    배우기: 엑셀 SUMIF, SUMIFS 함수 사용법 →
    상태Counts!P5 · 16행까지 아래로 복사됨
    =IF(A5="", "", IF(ABS(O5)<0.005,
    "Balanced", IF(O5>0, "Over", "Short")))

    차이가 0.5센트 미만이면 Balanced, 아니면 Over 또는 Short.

    부분별 설명

    ABS(O5)<0.005
    차이가 0으로 반올림.
    O5>0
    장부보다 많이 셈: Over.

    예시 데이터로 보면: O5 = 0 → P5 결과 Balanced

    어떻게 쓰이나: 조건부 서식이 세 상태에 색을 입혀요.

    바꾸는 방법: 작은 반올림 차이를 허용하려면 0.005를 바꾸세요.

    배우기: 엑셀 IF 함수 사용법 →
    최근 실사 현금Start Here!B13
    =IFERROR(LOOKUP(2, 1/(Counts!$A$5:$A$16<>""),
         Counts!$M$5:$M$16), 0)

    Counts 탭의 마지막 비어 있지 않은 행의 실사 현금을 돌려줘요. LOOKUP(2, 1/(범위<>""), …)은 고전적인 "마지막 값" 기법이에요. 1을 TRUE로 나누면 1, FALSE로 나누면 오류가 되고, LOOKUP은 마지막으로 찾은 1을 돌려줘요.

    부분별 설명

    Counts!$A$5:$A$16<>""
    실사일이 있는 행에서 TRUE.
    1/(…)
    그 행은 1, 나머지는 #DIV/0!.
    LOOKUP(2, …, Counts!$M$5:$M$16)
    2를 찾다가 못 찾고 마지막 1 옆의 값을 돌려줌.

    예시 데이터로 보면: B13 결과 357.13

    어떻게 쓰이나: B14와 B15가 같은 패턴으로 날짜와 과부족을 가져와요.

    바꾸는 방법: 바꿀 것 없음.

    배우기: 엑셀 조회 수식: XLOOKUP, VLOOKUP, INDEX/MATCH 사용법 →
    보충 필요 여부Start Here!B16
    =IF(B12<B7, "Yes — "&TEXT(B6-B12,
    "$#, ##0")&" to restore",
    "No")

    장부 잔액이 기준 아래면 자금 복구에 필요한 금액을 넣은 메시지를 만들어요.

    부분별 설명

    B12<B7
    기준 미만.
    TEXT(B6-B12, "$#,##0")
    자금 규모 − 잔액을 통화로 서식.
    "Yes — "&…&" to restore"
    메시지로 연결.

    예시 데이터로 보면: B12 = 357.13, B7 = 150, B6 = 500 → B16 결과 No

    어떻게 쓰이나: 대시보드의 문장형 안내예요.

    바꾸는 방법: 바꿀 것 없음.

    배우기: 엑셀 텍스트 함수와 날짜 함수 사용법 →
    이달 지출Start Here!B18
    =SUMIFS(Log!$E$5:$E$204, Log!$A$5:$A$204,
        ">="&DATE(YEAR(TODAY()),
        MONTH(TODAY()), 1))

    이번 달 1일 이후 날짜의 지출을 더해요.

    부분별 설명

    DATE(YEAR(TODAY()), MONTH(TODAY()), 1)
    이번 달 1일.
    ">="&…
    조건: 이후.
    SUMIFS(Log!$E$5:$E$204, Log!$A$5:$A$204, …)
    조건에 맞는 지출.

    예시 데이터로 보면: B18 결과 0

    어떻게 쓰이나: 매일 바뀌어요. 예시는 날짜가 과거라 0이에요.

    바꾸는 방법: 바꿀 것 없음.

    배우기: 엑셀 TODAY, NOW 함수 사용법: 오늘 날짜와 현재 시간 →
    분류별 지출Log!N5 · 11행까지 아래로 복사됨
    =IF(M5="", "", SUMIF($D$5:$D$204, M5, $E$5:$E$204))

    Lists 탭에서 가져온 M열 분류와 일치하는 지출을 더해요.

    부분별 설명

    $D$5:$D$204
    분류 열.
    M5
    분류.
    $E$5:$E$204
    금액.

    예시 데이터로 보면: N5 결과 46.42

    어떻게 쓰이나: 보충 시 분개: 분류별 차변, 현금 대변. Start Here에 차트로 그려져요.

    바꾸는 방법: 바꿀 것 없음. 분류는 Lists 탭에서 추가하세요.

    배우기: 엑셀 SUMIF, SUMIFS 함수 사용법 →

    팁과 한계

    • 용량: 기록 200행, 실사 12회. 해마다 새 파일을 만들고 마지막 누적 잔액을 기초 보충으로 가져오세요.
    • 보충 전에 항상 대조하세요. 실사 현금 + 마지막 보충 이후 전표 = 자금 규모여야 해요. Counts 탭이 차이를 보여 줘요.
    • 작지만 반복되는 부족은 대화가 필요하고, 한 번의 몇 센트는 보통 반올림이에요.
    • 전표를 실사표와 함께 보관하세요. 참조 열(전표·수표 번호)이 감사인이 서류와 맞추는 기준이에요.
    • 자금이 여러 개면 자금마다 파일 사본을 쓰세요. Start Here 설정은 자금별이에요.

    이 템플릿에 쓰인 기능 배우기

    튜토리얼엑셀 SUMIF, SUMIFS 함수 사용법튜토리얼엑셀 조회 수식: XLOOKUP, VLOOKUP, INDEX/MATCH 사용법튜토리얼엑셀 AND 함수와 OR 함수 사용법튜토리얼엑셀 IF 함수 사용법튜토리얼엑셀 텍스트 함수와 날짜 함수 사용법튜토리얼엑셀 TODAY, NOW 함수 사용법: 오늘 날짜와 현재 시간

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